合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券   投资基金 2024 年年度报告    基金管理人：合煦智远基金管理有限公司    基金托管人：宁波银行股份有限公司    送出日期：2025 年 3 月 29 日                        合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告   基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分 之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。   基金托管人宁波银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2025 年 3 月 28 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保 证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。   基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一 定盈利。   基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细 阅读本基金的招募说明书及其更新。   本报告财务资料已经审计，毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙)为本基金出具了   本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。                         第 1 页 共 58 页                                                            合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告                                                               第 2 页 共 58 页                                                      合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告                                                         第 3 页 共 58 页                      合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告                     §2 基金简介 基金名称             合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 基金简称             合煦智远诚正 30 天持有期债券 基金主代码            019021 交易代码             019021 基金运作方式           契约型开放式 基金合同生效日          2023 年 9 月 7 日 基金管理人            合煦智远基金管理有限公司 基金托管人            宁波银行股份有限公司 报告期末基金份额总额       143,194,160.19 份 基金合同存续期          不定期                  合煦智远诚正 30 天持有期债            合煦智远诚正 30 天持有期债 下属分级基金的基金简称                  券A                         券C 下属分级基金的交易代码      019021                     019022 报告期末下属分级基金的份 额总额 投资目标      本基金在严格控制风险的基础上，力争实现基金资产的持续稳健增值。 投资策略      投资策略；4、息差策略；5、国债期货投资策略；6、信用衍生品投资策           略。 业绩比较基准    中债综合全价指数收益率。           本基金为债券型基金，其长期平均预期风险和预期收益率低于股票型基 风险收益特征           金和混合型基金，高于货币市场基金。 项目                 基金管理人                  基金托管人                    合煦智远基金管理有限 名称                                        宁波银行股份有限公司                    公司           姓名       武宜达                    朱广科           联系电话     4009835858             0574-87050338 信息披露负责人                    pub_compliance@uvass           电子邮箱                            custody-audit@nbcb.cn                    et.com 客户服务电话             4009835858             0574-83895886 传真                 0755-21835680          0574-89103213                    深圳市福田区莲花街道             中国浙江宁波市鄞州区宁东路 注册地址                    福中社区福中一路               345 号                        第 4 页 共 58 页                     合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告                  十九层 1903                  深圳市福田区莲花街道                  福中社区福中一路              中国浙江宁波市鄞州区宁东路 办公地址                  十九层 1903 邮政编码             518000                315100 法定代表人            郑旭                    陆华裕 本基金选定的信息披露报纸名称                      证券日报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址                 https://www.uvasset.com 基金年度报告备置地点                          基金管理人、基金托管人处   项目           名称                            办公地址          毕马威华振会计师事务所 (特       中国北京市东长安街 1 号东方广场毕马威 会计师事务所          殊普通合伙)               大楼 8 楼                               深圳市福田区莲花街道福中社区福中一 注册登记机构   合煦智远基金管理有限公司                               路 1001 号生命保险大厦十九层 1903                      第 5 页 共 58 页                    合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告        §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况                                                   金额单位：人民币元                                              效日)-2023 年 12 月 31 日 本期已实现收益                     6,170,387.35                 3,655,875.49 本期利润                        8,186,159.56                 3,655,623.67 加权平均基金份额本期利润                        0.0392                    0.0100 本期加权平均净值利润率                         3.82%                      1.00% 本期基金份额净值增长率                         4.16%                      0.99% 期末可供分配利润                    5,481,954.22                 2,672,501.53 期末可供分配基金份额利润                        0.0388                    0.0099 期末基金资产净值                  148,650,133.75               272,295,949.34 期末基金份额净值                            1.0519                    1.0099 基金份额累计净值增长率                         5.19%                      0.99%                                              效日)-2023 年 12 月 31 日 本期已实现收益                       171,622.36                  255,841.72 本期利润                          226,590.47                  258,053.54 加权平均基金份额本期利润                        0.0321                    0.0090 本期加权平均净值利润率                         3.14%                      0.89% 本期基金份额净值增长率                         3.86%                      0.91% 期末可供分配利润                       65,944.10                  139,226.46 期末可供分配基金份额利润                        0.0350                    0.0091 期末基金资产净值                    1,975,554.40                15,464,965.70 期末基金份额净值                            1.0481                    1.0091 基金份额累计净值增长率             4.81%        0.91% 注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动 收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。   （2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，封闭式基金 交易佣金等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。                      第 6 页 共 58 页                       合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告   （3）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中 已实现部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即 2024 年 12 月   合煦智远诚正 30 天持有期债券 A                                        业绩比较                   份额净值      业绩比较         份额净值                           基准收益   阶段              增长率标      基准收益                  ①-③       ②-④         增长率①                           率标准差                    准差②       率③                                         ④ 过去三个月     1.73%    0.06%       2.23%      0.09%    -0.50%   -0.03% 过去六个月     2.20%    0.06%       2.50%      0.10%    -0.30%   -0.04% 过去一年      4.16%    0.05%       4.98%      0.09%    -0.82%   -0.04% 自基金合同 生效起至今   合煦智远诚正 30 天持有期债券 C                                        业绩比较                   份额净值      业绩比较         份额净值                           基准收益   阶段              增长率标      基准收益                  ①-③       ②-④         增长率①                           率标准差                    准差②       率③                                         ④ 过去三个月     1.68%    0.06%       2.23%      0.09%    -0.55%   -0.03% 过去六个月     2.06%    0.06%       2.50%      0.10%    -0.44%   -0.04% 过去一年      3.86%    0.05%       4.98%      0.09%    -1.12%   -0.04% 自基金合同 生效起至今 注：本基金的业绩比较基准为：中债综合全价指数收益率。 准收益率变动的比较                            第 7 页 共 58 页 合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告  第 8 页 共 58 页                    合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告 注：1、本基金合同生效日期为 2023 年 9 月 7 日；2、自基金成立日起 6 个月内为建仓期， 建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。 的比较                     第 9 页 共 58 页                       合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告 注：本基金于 2023 年 9 月 7 日成立，截至 2023 年 12 月 31 日基金成立未满 1 年，故成立当 年净值增长率按当年实际存续期计算。   无。   本基金于 2023 年 9 月 7 日成立，自基金合同生效日以来未进行利润分配。                      §4 管理人报告   合煦智远基金管理有限公司（原青松基金管理有限公司）是经中国证监会 2017 年 8 月 并于 2018 年 2 月 8 日取得由中国证监会颁发的《经营证券期货业务许可证》。公司于 2018 年 6 月 21 日完成工商变更登记手续，更名为“合煦智远基金管理有限公司”，并于 2018                        第 10 页 共 58 页                     合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告 年 7 月 9 日取得由中国证监会换发的《经营证券期货业务许可证》。业务范围包括公开募集 证券投资基金管理、基金销售、特定客户资产管理。   截止本报告期末，本基金管理人共管理了 6 只开放式基金。           任本基金的基金经理      证券 姓名   职务     （助理）期限       从业             说明           任职日期   离任日期    年限                         北京大学理学学士，中国人民银行研究                         生部经济学硕士，24 年证券投资相关工                         作经验。曾任职于招商银行北京分行。      本基金 韩会永 基金经           -  24          月7日            司投资决策委员会委员、固定收益副总      理                         监、固定收益部总经理（行政负责人）、                         董事总经理；2017 年加入祈安资本管理                         有限公司，任副总经理；2022 年 5 月加                         入合煦智远基金管理有限公司。 注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期，离任日期为本基 金管理人对外披露的离任日期。   本报告期未发生本基金的基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的情况。   在本报告期内，本基金管理人严格遵循《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募 集证券投资基金运作管理办法》等有关法律法规及其各项实施准则的规定以及本基金的基金 合同等基金法律文件的约定，并本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在 严格控制风险的前提下，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合 规，无损害基金份额持有人利益的行为。基金的投资范围以及投资运作符合有关法律法规 及基金合同的规定。   报告期内，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关 要求，进一步完善了《公平交易管理制度》，对一级市场及二级市场的权益类及固定收益类 投资的公平交易原则、流程，包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投                     第 11 页 共 58 页                         合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告 资管理各个相关环节，按照境内及境外业务进行了详细规范，同时也通过强化事后分析评 估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。    报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和公司制定的公平交易相关制度，通过系统和人工等多种方式在各业务环节严格控制公平 交易的执行。    本基金管理人一贯严格执行公平交易原则，对兼任基金经理的交易情况进行持续监测。 本年度所有相关组合的交易行为均符合法规、制度和流程要求，未发现违反公平交易原则 的情况。本年度同一基金经理管理的不同组合在邻近交易日的同向和反向交易，交易时机 和交易价差均可合理解释，未发现异常。    报告期内本基金不存在异常交易行为。 所回落。结构上看，房地产开发投资完成额同比增长-10.6%，降幅扩大，出口改善但消费 偏弱。央行两次调低法定存款准备金率共 1 个百分点，两次调降公开市场 7 天逆回购利 率共 30 个基点（bp）、1 年期中期借贷便利利率共 50bp、1 年期贷款市场报价利率（LPR） 共 35bp，三次调降 5 年期 LPR 共 60bp。债券市场到期收益率大幅下行。2024 年末中证 1 年期国债、10 年期国债和国开行债到期收益率较 2023 年末下行 98bp、88bp、95bp。在债 市整体强势和化债政策下，低等级信用利差收窄。中证 5 年 AAA 中票与国开行债收益率差较    基金主要配置了中短期利率债，并进行了中长期利率债现券的交易和国债期货的套期 保值操作。    截至报告期末，本基金 A 份额净值为 1.0519 元，报告期内，份额净值增长率为 4.16%， 同期业绩基准增长率为 4.98%；本基金 C 份额净值为 1.0481 元，报告期内，份额净值增长 率为 3.86%，同期业绩基准增长率为 4.98%。                          第 12 页 共 58 页                 合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告 今年积极的财政政策将继续有所加力，新质生产力引领的投资加速，中国经济有望得到趋 势性改善。在结构性经济增长压力和适度宽松的货币政策下，预计债市运行以震荡为主。   基金目前主要持有中短期利率债，后续继续根据市场情况对中长期债进行波段交易， 并择机通过国债期货进行套期保值操作。   报告期内，本基金管理人依据最新的法律法规、监管政策，并结合公司业务发展情况， 遵照公司内部控制的整体要求，搭建公司内控体系，积极践行合规风控管理，加强内部风 险的控制与防范，确保各项法规政策和公司管理制度的落实，确保基金合同得到严格履 行。   报告期内，本基金管理人积极贯彻落实法律法规和监管要求，遵守公司各项制度及流 程，建立了较为完善的公司内控体系；开展对基金投资运作和公司经营管理的合规性稽核， 通过实时监控、定期检查、专项检查等方式，对公司投研交易、市场销售、人员管理等方 面开展稽核审计，检查业务开展的合规性和制度执行的有效性，及时发现情况，提出改进 建议并跟踪改进落实情况；多次组织针对法律法规、职业道德方面的培训与宣导，不断提 高从业人员的合规素质和职业道德，营造合规经营的公司氛围；严格规范基金销售业务， 审慎审查宣传推介材料，督促落实销售适当性管理制度及投资者教育工作；完成各项信息 披露工作，保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。   本基金管理人承诺将继续坚持审慎勤勉的原则管理和运用基金资产，积极健全内部管 理制度，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，切实保护基 金资产的安全及基金份额持有人的权益。   报告期内，本基金估值程序严格遵照执行相关法律法规、基金合同、《合煦智远基金管 理有限公司估值委员会议事规则》及《合煦智远基金管理有限公司基金资产估值业务管理指 引》。   基金估值程序采用基金管理人与基金托管人同步独立核算、相互核对的方式，基金管 理人每日对基金持有的投资品种进行估值，基金托管人根据法律法规要求对基金管理人采 用的估值政策和程序进行核查，并对估值结果及净值计算进行复核。基金管理人还会将基 金在证券经纪商开立的证券资金账户对账单与估值结果进行核对，每日估值结果必须与基 金托管人、证券经纪商核对一致后才能对外公告基金净值。                  第 13 页 共 58 页                  合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告   根据中国证监会公告201713 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 的相关规定，本公司成立估值委员会，成员由投资部、研究部、监察稽核部、运营部等部 门总监或其他指定的相关人员组成。公司估值委员会负责审议估值政策、监督估值结果、 跟踪及定期评估估值政策的执行、与基金托管人及相关估值机构沟通协商估值政策、跟踪 研究规则变化对估值的影响、修订补充完善估值相关制度和流程。   日常基金资产的估值程序，由公司运营部负责执行。对需要进行估值调整的投资品种， 公司启动估值调整程序，并与基金托管人协商一致，必要时征求会计师事务所的专业意见， 由估值委员会议定估值方案，公司运营部具体执行。 同约定提供定价服务。   本基金本报告期内未进行利润分配。   无。   无。                 §5 托管人报告   本报告期内，本托管人在合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金（以下称“本 基金”）的托管过程中，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责 地履行了应尽的义务。 的说明   本报告期内，本托管人根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产                   第 14 页 共 58 页                 合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告 净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核， 未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。   本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：“财务会计报告” 中的“各关联方投资本基金的情况”、“金融工具风险及管理”部分以及“基金份额持有 人信息”部分均未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。                 §6 审计报告 财务报表是否经过审计                 是 审计意见类型                     标准无保留意见 审计报告编号                     毕马威华振审字第 2504980 号     审计报告标题                          审计报告                 合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金全体基金 审计报告收件人                 份额持有人                 我们审计了后附的合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券                 投资基金 (以下简称“该基金”) 财务报表，包括 2024 审计意见                 年 12 月 31 日的资产负债表，2024 年度的利润表、净资                 产变动表以及相关财务报表附注。                 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准                 则”) 的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师                 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准 形成审计意见的基础       则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独                 立于该基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相                 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意                 见提供了基础。 强调事项            无 其他事项            无                 该基金管理人合煦智远基金管理有限公司 (以下简称“该                 基金管理人”) 管理层对其他信息负责。其他信息包括该                 基金 2024 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表 其他信息            和我们的审计报告。                 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也                 不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。                 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信                     第 15 页 共 58 页                 合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告                 息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在                 审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在                 重大错报。                 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大                 错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项                 需要报告。                 该基金管理人管理层负责按照企业会计准则及财务报表                 附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业                 协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表，                 使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，                 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 管理层和治理层对财务报表的                 在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金 责任                 的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 (如适                 用) ，并运用持续经营假设，除非该基金预计在清算时资                 产无法按照公允价值处置。                 该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。                 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错                 误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的                 审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照                 审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错                 报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇                 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经                 济决策，则通常认为错报是重大的。                 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判                 断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：                 (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报                 风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、                 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 注册会计师对财务报表审计的   能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控 责任              制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未                 能发现由于错误导致的重大错报的风险。                 (2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，                 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。                 (3)评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作                 出会计估计及相关披露的合理性。                 (4)对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得                 出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该基                 金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重                 大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不                 确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者                 注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当                 发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获                  第 16 页 共 58 页                                合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告                               得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致该基金不能                               持续经营。                               (5)评价财务报表的总体列报 (包括披露) 、结构和内容，                               并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 会计师事务所的名称                     毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 注册会计师的姓名                      吴钟鸣                     刘西茜 会计师事务所的地址                     中国北京市东长安街 1 号东方广场毕马威大楼 8 楼 审计报告日期                        2025 年 3 月 25 日                         §7 年度财务报表      会计主体：合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金      报告截止日：2024 年 12 月 31 日                                                                  单位：人民币元                                     本期末 2024 年 12 月 31       上年度末 2023 年 12 月 资产                  附注号                                     日                        31 日 资产： 货币资金                7.4.7.1                      48,247.47         267,546,897.34 结算备付金                                           456,395.30            380,361.62 存出保证金                                                    -                      - 交易性金融资产             7.4.7.2                 150,322,389.67           4,102,668.49 其中：股票投资                                                  -                      -       基金投资                                               -                      -       债券投资                                  150,322,389.67           4,102,668.49       资产支持证券投资                                           -                      -       贵金属投资                                              -                      -       其他投资                                               -                      - 衍生金融资产              7.4.7.3                              -                      - 买入返售金融资产            7.4.7.4                         -16.61          16,020,853.34 债权投资                7.4.7.5                              -                      - 其中：债券投资                                                  -                      -       资产支持证券投资                                           -                      -       其他投资                                               -                      - 其他债权投资              7.4.7.6                              -                      - 其他权益工具投资            7.4.7.7                              -                      - 应收清算款                                                    -                      - 应收股利                                                     -                      - 应收申购款                                            60,169.94              10,213.89 递延所得税资产                                                  -                      - 其他资产                7.4.7.8                              -                      -                                 第 17 页 共 58 页                               合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告 资产总计                                    150,887,185.77            288,060,994.68                                  本期末 2024 年 12 月 31        上年度末 2023 年 12 月 负债和净资产             附注号                                  日                         31 日 负债： 短期借款                                                   -                       - 交易性金融负债                                                -                       - 衍生金融负债             7.4.7.3                             -                       - 卖出回购金融资产款                                              -                       - 应付清算款                                                  -                       - 应付赎回款                                          52,597.09               90,810.24 应付管理人报酬                                        38,318.97               88,017.28 应付托管费                                          12,772.98               29,339.09 应付销售服务费                                          465.08                 6,970.53 应付投资顾问费                                                -                       - 应交税费                                                   -                       - 应付利润                                                   -                       - 递延所得税负债                                                -                       - 其他负债               7.4.7.9                    157,343.50               84,942.50 负债合计                                          261,497.62             300,079.64 净资产： 实收基金               7.4.7.10             143,194,160.19            284,945,794.06 其他综合收益                                                 -                       - 未分配利润              7.4.7.11               7,431,527.96              2,815,120.98 净资产合计                                   150,625,688.15            287,760,915.04 负债和净资产总计                       150,887,185.77      288,060,994.68 注：报告截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额总额 143,194,160.19 份，其中合煦智远诚正 C 类基金份额净值 1.0481 元。    会计主体：合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金    本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                 单位：人民币元                                                            上年度可比期间 2023 年                                  本期 2024 年 1 月 1 日至        9 月 7 日（基金合同生效        项目            附注号                                                                    日 一、营业总收入                                   9,611,981.01              4,525,981.63 其中：存款利息收入          7.4.7.12               2,668,093.08              3,688,227.16                               第 18 页 共 58 页                            合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告      债券利息收入                                            -              -      资产支持证券利息                                                        -              - 收入      买入返售金融资产 收入      其他利息收入                                            -              - 填列） 其中：股票投资收益       7.4.7.13                               -              -      基金投资收益                                            -              -      债券投资收益     7.4.7.14                 4,911,824.48       140,939.55      资产支持证券投资 收益      贵金属投资收益    7.4.7.16                               -              -      衍生工具收益     7.4.7.17                     -125,689.93     -21,148.97      股利收益       7.4.7.18                               -              -    以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的                                            -              - 收益      其他投资收益                                            -              - 失以“-”号填列）                                                        -              - 号填列） 号填列） 减：二、营业总支出                                1,199,230.98       612,304.42 其中：暂估管理人报酬                                             -              - 其中：卖出回购金融资产 支出 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） 减：所得税费用                                                -              - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列）                              第 19 页 共 58 页                                  合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告 五、其他综合收益的税后                                                         -                        - 净额 六、综合收益总额                                     8,412,750.03             3,913,677.21      会计主体：合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金      本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                     单位：人民币元               本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 项目               实收基金               其他综合收益          未分配利润              净资产合计 一、上期期末净 资产 加：会计政策变                              -               -                  -                    - 更     前期差错更                              -               -                  -                    - 正     其他                       -               -                  -                    - 二、本期期初净 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-”      -141,751,633.87               -       4,616,406.98    -137,135,226.89 号填列） （一）、综合收益                              -               -       8,412,750.03       8,412,750.03 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数         -141,751,633.87               -      -3,796,343.05    -145,547,976.92 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购 款                -284,920,007.54               -      -5,352,604.78    -290,272,612.32 回款 （三）   、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净                              -               -                  -                    - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）   、其他综合 收益结转留存收                      -               -                  -                    - 益                                  第 20 页 共 58 页                                     合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告 四、本期期末净 资产                  上年度可比期间 2023 年 9 月 7 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日 项目                  实收基金               其他综合收益          未分配利润             净资产合计 一、上期期末净                                 -               -                 -                 - 资产 加：会计政策变                                 -               -                 -                 - 更     前期差错更                                 -               -                 -                 - 正     其他                          -               -                 -                 - 二、本期期初净 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-”          -68,148,377.33               -     2,815,120.98     -65,333,256.35 号填列） （一）、综合收益                                 -               -     3,913,677.21       3,913,677.21 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数             -68,148,377.33               -     -1,098,556.23    -69,246,933.56 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购 款                   -255,991,295.04               -     -1,723,573.09   -257,714,868.13 回款 （三）   、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净                                 -               -                 -                 - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）   、其他综合 收益结转留存收                         -               -                 -                 - 益 四、本期期末净 资产    报表附注为财务报表的组成部分。      本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：      ____李骥___              ____崔冉______            ____崔冉____      基金管理人负责人              主管会计工作负责人                 会计机构负责人                                     第 21 页 共 58 页                      合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告   合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 (以下简称“本基金”、“合煦智远诚 正 30 天持有期债券”) 经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 《关于准 予合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金注册的批复》                              （证监许可 2023 1639 号） 准予注册，由合煦智远基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《合煦 智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放 式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 353,016,635.52 元， 业经毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 毕马威验字第 2300616 号验资报告予以验 证。经向中国证监会备案，《合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金基金合同》于 其中认购资金利息折合 77,535.87 份基金份额。本基金的基金管理人为合煦智远基金管理 有限公司，基金托管人为宁波银行股份有限公司 (以下简称“宁波银行”) 。   根据《合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金基金合同》和《合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金招募说明书》，本基金根据销售服务费及赎回费收取方式的不 同，将基金份额分为不同的类别。不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称 为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 C 类基金份额。本 基金 A 类、C 类两种收费模式不同，将分别计算基金份额净值。   根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《合煦智远诚正 30 天持有期 债券型证券投资基金基金合同》和《合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金招募说 明书》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上 市的债券（含国债、金融债、央行票据、企业债、公司债、中期票据、地方政府债、次级债、 可分离交易可转债的纯债部分、短期融资券、超短期融资券、政府支持机构债券、政府支 持债券、证券公司短期公司债券）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币 市场工具、国债期货、信用衍生品以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工 具（但须符合中国证监会相关规定）。本基金不投资于股票，也不投资于可转换债券（可分 离交易可转债的纯债部分除外）、可交换债券。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的 其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。   本基金投资组合资产配置比例：本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的 80%； 每个交易日日终，在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金持有现金或者到期 日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的 5%，其中，现金不包括结算备付 金、存出保证金、应收申购款等。如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制， 基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。本基金的业绩比较基 准为：中债综合全价指数收益率。                       第 22 页 共 58 页                          合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告    本财务报表由本基金的基金管理人合煦智远基金管理有限公司于本基金的审计报告日 批准报出。    本基金财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计 准则和《资产管理产品相关会计处理规定》 (以下合称“企业会计准则”) 的要求，同时亦 按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》、 中国证券投资基金业协会 (以下简称“基金业协会”) 颁布的《证券投资基金会计核算业务 指引》及财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、基金业协会发布的其他有关基金行业实 务操作的规定编制财务报表。    本基金财务报表以持续经营为基础编制。    本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 7.4.2 中所列示的中国证监会 和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反 映了本基金 2024 年 12 月 31 日的财务状况、自 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止期 间的经营成果和基金净资产变动情况。    本基金的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。    本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账 本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。    (A) 金融资产的分类    本基金的金融工具包括债券投资、买入返售金融资产等。    本基金通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确 认时将金融资产分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产。    除非本基金改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产 在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后 不得进行重分类。                           第 23 页 共 58 页                    合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告   本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：   - 本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；   - 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付 本金金额为基础的利息的支付。   除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融资产。   管理金融资产的业务模式，是指本基金如何管理金融资产以 产生现金流量。业务模式 决定本基金所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者 兼有。本基金以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务 目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。   本基金对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产 生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金 是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本 金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本基金对可 能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其 是否满足上述合同现金流量特征的要求。   (B) 金融负债的分类   本基金将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余 成本计量的金融负债。   - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债   该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融负债。   - 以摊余成本计量的金融负债   初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。   本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。   (A) 金融工具的初始确认   金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内 确认。                    第 24 页 共 58 页                    合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告   在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别 的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。   (B) 后续计量   - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 (包括 利息和股利收入) 计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。   - 以摊余成本计量的金融资产   初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且 不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按 照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。   - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债   初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产 生的利得或损失 (包括利息费用) 计入当期损益。   - 以摊余成本计量的金融负债   初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。   (C) 金融工具的终止确认   满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：   - 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；   - 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转 入方；   - 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。   金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损 益：   - 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；   - 因转移金融资产而收到的对价。   金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债 (或该 部分金融负债) 。   (D) 金融工具的减值   本基金以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：   - 以摊余成本计量的金融资产   本基金持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型。   预期信用损失的计量                    第 25 页 共 58 页                  合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告   预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信 用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收 取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。   在计量预期信用损失时，本基金需考虑的最长期限为面临信用风险的最长合同期限 (包括考虑续约选择权) 。   整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事 件而导致的预期信用损失。   未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内 (若金融工具的预计存 续期少于 12 个月，则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失， 是整个存续期预期信用损失的一部分。   本基金对满足下列情形的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量 其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准 备：   - 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或   - 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。   预期信用损失准备的列报   为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本基金在每个资产负债表日重新计 量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入 当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列 示的账面价值。   核销   如果本基金不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该 金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本基 金确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是， 被减记的金融资产仍可能受到本基金催收到期款项相关执行活动的影响。   已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。   除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：   公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。   本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采用 在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。                   第 26 页 共 58 页                   合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告   存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会 计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日 无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确 定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报 价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负 债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或 使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特 征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。   对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他 信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入 值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使 用不可观察输入值。   如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似金融 工具的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。   金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列 条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：   - 本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；   - 本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。   实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基 金减少。   损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款 项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益 占净资产比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的 按累计未分配的未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基 金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利润。                    第 27 页 共 58 页                      合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告   利息收入   存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。   买入返售金融资产在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认为利息收入。   投资收益   股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其 初始计量金额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资收益。   股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个 人所得税后的净额确认。   以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资，在其持有期间，按票面金额和票 面利率计算的利息计入投资收益。   公允价值变动收益   公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、衍生工具、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。不包括本基金持有的以公允价值计 量且其变动计入当期损益的债券投资在持有期间按票面利率计算的利息。   本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和 计算方法逐日确认。   以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算。 具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配； 现金红利自动转为基金份额进行再投资，红利再投资所形成的基金份额按原基金份额持有 期计算，即与原份额持有期到期日相同；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是 现金分红； 金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值； 所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；   在不违反法律法规及基金合同约定，并对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提 下，基金管理人可对基金收益分配原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会。                      第 28 页 共 58 页                     合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告 及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中 的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期 末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。    外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。    以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币， 所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。    本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部 为基础确定报告分部。    本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。    编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用 及资产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估 计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和 未来期间予以确认。    对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃 (包括涨跌停时的交 易不活跃) 等情况，本基金根据中国证监会公告201713 号《中国证券监督管理委员会关 于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协 (AMAC) 基金 行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行 估值。    对于在发行时明确一定期限限售期的股票，根据中基协发20176 号《关于发布投资基金投资流通受限股票估值指引 (试行) >的通知》，在估值日按照流通受限股票计算 公式确定估值日流通受限股票的价值。    根据《关于固定收益品种的估值处理标准》在银行间债券市场、上海证券交易所、深圳 证券交易所、北京证券交易所及中国证券监督管理委员会认可的其他交易场所上市交易或 挂牌转让的固定收益品种 (估值处理标准另有规定的除外) ，采用第三方估值基准服务机 构提供的价格数据进行估值。                     第 29 页 共 58 页                     合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告    本基金在本报告期间未发生重大会计政策变更。    本基金在本报告期间未发生重大会计估计变更。    本基金本报告期内未发生重大会计差错更正。    根据财税 2002 128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 2004 股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 2015 101 号《关于上市公司股 息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告 2019 年 第 78 号《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政 策的公告》、深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交 易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 2008 1 号文《关于企业所得税若干优惠政策 的通知》、财税 2016 36 号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税 2016 《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 2016 140 号文《关于明确金 融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 2017 2 号文《关于资管产 品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 2017 56 号《关于资管产品增值税有关问题 的通知》、财税 2017 90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、 财税 2023 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》、财政部 税务总局公告 2024 年第 8 号《关于延续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政 策的公告》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：    (a)资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳 税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。    证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券取得的金融商品转让收入免征增值税； 对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利 息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。资管产品管理人运营资管产品提 供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。    (b)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权 的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。    对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。                      第 30 页 共 58 页                      合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告   (c)对基金从上市公司、全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司 (“挂牌公司”) 取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月) 的，其股息红 利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年) 的，暂减按 50%计 入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限 售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的 税率计征个人所得税。   对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴   (d)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花 税。自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。   (e)对基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率， 计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。                                                        单位：人民币元         项目         本期末 2024 年 12 月 31 日       上年度末 2023 年 12 月 31 日 活期存款                             4,473.12               267,546,875.39 等于：本金                            4,462.93               267,271,854.00      加：应计利息                           10.19                275,021.39      减：坏账准备                               -                          - 定期存款                                      -                          - 等于：本金                                     -                          -      加：应计利息                               -                          -      减：坏账准备                               -                          - 其中：存款期限 1 个月以内                            -                          -      存款期限 1-3 个月                          -                          -      存款期限 3 个月以上                          -                          - 其他存款                            43,774.35                       21.95 等于：本金                           43,725.68                       21.70      加：应计利息                           48.67                       0.25      减：坏账准备                               -                          - 合计                   48,247.47  267,546,897.34 注：本基金持有的其他存款均为存放在证券经纪商基金专用证券账户的证券交易结算资 金。                                                        单位：人民币元                       第 31 页 共 58 页                             合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告            本期末 2024 年 12 月 31 日 项目            成本                   应计利息             公允价值              公允价值变动 股票                          -                -                 -               - 贵金属投资-金                             -                -                 -               - 交所黄金合约      交易所      市场 债券   银行间      市场      合计       145,326,579.68      2,923,109.67    150,322,389.67    2,072,700.32 资产支持证券                      -                -                 -               - 基金                          -                -                 -               - 其他                          -                -                 -               - 合计            145,326,579.68      2,923,109.67    150,322,389.67    2,072,700.32            上年度末 2023 年 12 月 31 日 项目            成本                   应计利息             公允价值              公允价值变动 股票                          -                -                 -               - 贵金属投资-金                             -                -                 -               - 交所黄金合约      交易所      市场 债券   银行间                             -                -                 -               -      市场      合计          4,014,440.00        86,268.49      4,102,668.49       1,960.00 资产支持证券                      -                -                 -               - 基金                          -                -                 -               - 其他                          -                -                 -               - 合计               4,014,440.00        86,268.49      4,102,668.49       1,960.00   本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。                                                                    单位：人民币元                     本期末 2024 年 12 月 31 日 项目                     账面余额                         其中：买断式逆回购 交易所市场                                   -16.61                                 - 银行间市场                                        -                                 - 合计                                      -16.61                                 -                     上年度末 2023 年 12 月 31 日 项目                     账面余额                         其中：买断式逆回购                                 第 32 页 共 58 页                      合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告 交易所市场                    16,020,853.34                                - 银行间市场                                -                                - 合计                       16,020,853.34                                -    本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。    本基金本报告期末及上年度末未持有需计提减值准备的资产项目。    本基金本报告期末及上年度末未持有债权投资。    本基金本报告期末及上年度末未持有其他债权投资。    本基金本报告期末及上年度末未持有其他权益工具投资。    本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。                                                         单位：人民币元         项目         本期末 2024 年 12 月 31 日        上年度末 2023 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金                                -                          - 应付赎回费                                      -                          - 应付证券出借违约金                                  -                          - 应付交易费用                              2,843.50                   4,942.50 其中：交易所市场                                   -                          -      银行间市场                          2,843.50                   4,942.50 应付利息                                       -                          - 预提费用                             154,500.00                  80,000.00 合计                               157,343.50                  84,942.50                                                     金额单位：人民币元                  合煦智远诚正 30 天持有期债券 A                         本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日         项目                       基金份额（份）                         账面金额 上年度末                         269,620,236.40              269,620,236.40 本期申购                         138,707,470.43              138,707,470.43                       第 33 页 共 58 页                         合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告 本期赎回（以“-”号填列）                       -267,018,430.97           -267,018,430.97 基金拆分/份额折算调整                                       -                         - 本期末                                 141,309,275.86             141,309,275.86                   合煦智远诚正 30 天持有期债券 C                            本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日          项目                           基金份额（份）                            账面金额 上年度末                                 15,325,557.66              15,325,557.66 本期申购                                   4,460,903.24              4,460,903.24 本期赎回（以“-”号填列）                        -17,901,576.57            -17,901,576.57 基金拆分/份额折算调整                                       -                         - 本期末                  1,884,884.33                                1,884,884.33 注：1、申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 购资金人民币 353,016,635.52 元，折合为 353,016,635.52 份基金份额(其中 A 类基金份额 券型证券投资基金招募说明书》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入人民 币 77,535.87 元在本基金成立后，折合为 77,535.87 份基金份额(其中 A 类基金份额 资基金开放日常申购、赎回、定期定额投资及转换业务的公告》的相关规定，本基金于 易申购、定期定额投资及转换转入业务自 2023 年 9 月 15 日起开始办理，基金交易赎回、转 换转出业务自 2023 年 10 月 9 日起开始办理。                                                               单位：人民币元                   合煦智远诚正 30 天持有期债券 A       项目          已实现部分                   未实现部分              未分配利润合计 上年度末                 2,672,501.53                 3,211.41       2,675,712.94 加：会计政策变更                        -                        -                  -     前期差错更正                      -                        -                  -     其他                          -                        -                  - 本期期初                 2,672,501.53                 3,211.41       2,675,712.94 本期利润                 6,170,387.35             2,015,772.21       8,186,159.56 本期基金份额交易产                     -3,360,934.66              -160,079.95      -3,521,014.61 生的变动数 其中：基金申购款             1,450,544.14                 5,919.27       1,456,463.41                           第 34 页 共 58 页                        合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告      基金赎回款         -4,811,478.80           -165,999.22       -4,977,478.02 本期已分配利润                        -                       -                 - 本期末                5,481,954.22           1,858,903.67       7,340,857.89                   合煦智远诚正 30 天持有期债券 C       项目          已实现部分               未实现部分                未分配利润合计 上年度末                 139,226.46                   181.58       139,408.04 加：会计政策变更                       -                       -                 -      前期差错更正                    -                       -                 -      其他                        -                       -                 - 本期期初                 139,226.46                   181.58       139,408.04 本期利润                 171,622.36              54,968.11         226,590.47 本期基金份额交易产                     -244,904.72             -30,423.72        -275,328.44 生的变动数 其中：基金申购款              85,522.58              14,275.74          99,798.32      基金赎回款          -330,427.30             -44,699.46        -375,126.76 本期已分配利润                        -                       -                 - 本期末                   65,944.10              24,725.97          90,670.07                                                             单位：人民币元                                                   上年度可比期间 2023 年 9 月                    本期 2024 年 1 月 1 日至 2024           项目                                      7 日（基金合同生效日）至                         年 12 月 31 日 活期存款利息收入                           2,443,730.57              3,677,765.25 定期存款利息收入                                      -                          - 其他存款利息收入                              1,898.71                   6,060.77 结算备付金利息收入                           222,463.80                   1,510.59 其他                                            -                  2,890.55 合计                                 2,668,093.08              3,688,227.16 注：“其他”为“申购款利息收入”。   本基金本报告期内及上年度可比期间无买卖股票差价收入。                                                             单位：人民币元                                                   上年度可比期间 2023 年 9 月                       本期 2024 年 1 月 1 日至            项目                                     7 日（基金合同生效日）至                         第 35 页 共 58 页                       合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告 债券投资收益——利息收入                    3,643,335.01               104,639.91 债券投资收益——买卖债券（债 转股及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收                                            -                         - 入 债券投资收益——申购差价收                                            -                         - 入 合计                              4,911,824.48               140,939.55                                                        单位：人民币元                                                上年度可比期间 2023 年 9 月                    本期 2024 年 1 月 1 日至 2024        项目                                      7 日（基金合同生效日）至                         年 12 月 31 日 卖出债券（债转股及债券到 期兑付）成交总额 减：卖出债券（债转股及债 券到期兑付）成本总额 减：应计利息总额                        5,647,052.39              3,037,482.81 减：交易费用                              8,566.21                  3,670.36 买卖债券差价收入                        1,268,489.47                 36,299.64    本基金本报告期内及上年度可比期间内没有发生资产支持证券投资收益。    本基金本报告期内及上年度可比期间内没有发生贵金属投资收益。    本基金本报告期内没有发生衍生工具收益——买卖权证差价收入。                                                        单位：人民币元                                                上年度可比期间 2023 年 9 月                    本期 2024 年 1 月 1 日至 2024        项目                                      7 日（基金合同生效日）至                         年 12 月 31 日 国债期货投资收益                         -125,689.93                -21,148.97    本基金本报告期内及上年度可比期间无股利收益。                         第 36 页 共 58 页                        合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告                                                         单位：人民币元                                                 上年度可比期间 2023 年 9 月                     本期 2024 年 1 月 1 日至 2024        项目名称                                     7 日（基金合同生效日）至                          年 12 月 31 日 ——股票投资                                      -                       - ——债券投资                           2,070,740.32                1,960.00 ——资产支持证券投资                                  -                       - ——贵金属投资                                     -                       - ——其他                                        -                       - ——权证投资                                      -                       - 减：应税金融商品公允价值                                             -                       - 变动产生的预估增值税 合计                               2,070,740.32                1,960.00    本基金本报告期内及上年度可比期间无其他收入。    本基金本报告期内及上年度可比期间内没有发生信用减值损失。                                                         单位：人民币元                                                 上年度可比期间 2023 年 9 月                     本期 2024 年 1 月 1 日至 2024          项目                                     7 日（基金合同生效日）至                          年 12 月 31 日 审计费用                               30,000.00                30,000.00 信息披露费                             120,000.00                50,000.00 证券出借违约金                                     -                       - 证券账户开户费                               400.00                  400.00 中债登账户维护费                           22,500.00                        - 合计                                172,900.00                80,400.00    截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。    截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。                         第 37 页 共 58 页                       合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告               关联方名称                             与本基金的关系                                        基金管理人、基金注册登记机构、 合煦智远基金管理有限公司 (“合煦智远基金公司”)                                        基金销售机构 宁波银行股份有限公司 (“宁波银行”)                    基金托管人、基金销售机构 郑旭                       基金管理人持股 20%以上的股东 注：1、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立； 新宇、林琦、杨志勇、韩会永、茅曙光、黄莹、李骥、尚巍、郑颖、上海合昉企业管理中 心(有限合伙)。    本基金本报告期内及上年度可比期间内没有通过关联方交易单元进行的股票交易、债 券交易、债券回购交易及权证交易，也没有发生应支付关联方的佣金。                                                       单位：人民币元                                               上年度可比期间 2023 年 9 月                    本期 2024 年 1 月 1 日至 2024        项目                                     7 日（基金合同生效日）至                         年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管 理费 其中：应支付销售机构的客 户维护费     应支付基金管理人的 净管理费 注：1、支付基金管理人的管理人报酬年费率为 0.30%，逐日计提，按月支付。其计算公式 为：日管理费＝前一日基金资产净值×0.30%÷当年天数。 金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中 产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。                                                       单位：人民币元                                               上年度可比期间 2023 年 9 月                    本期 2024 年 1 月 1 日至 2024        项目                                     7 日（基金合同生效日）至                         年 12 月 31 日                        第 38 页 共 58 页                          合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告 当期发生的基金应支付的托 管费 注:支付基金托管人的托管费年费率为 0.10%，逐日计提，按月支付。其计算公式为：日托 管费＝前一日基金资产净值×0.10%÷当年天数。                                                           单位：人民币元               本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 获得销售服务费的      当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称        合煦智远诚正 30 天持         合煦智远诚正 30 天持                                                          合计               有期债券 A               有期债券 C 合煦智远基金公司                       -              1,267.84            1,267.84 宁波银行                           -             18,111.87           18,111.87 合计                             -             19,379.71           19,379.71               上年度可比期间 2023 年 9 月 7 日(基金合同生效日)至 2023 年 12 月 31               日 获得销售服务费的               当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称               合煦智远诚正 30 天持         合煦智远诚正 30 天持                                                          合计               有期债券 A               有期债券 C 合煦智远基金公司                       -                     -                   - 宁波银行                           -             21,780.61           21,780.61 合计                   -      21,780.61   21,780.61 注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，支付基金销售机构的 C 类基金份额的销售服务 费年费率为 0.30%，逐日计提，按月支付给合煦智远基金公司，再由合煦智远基金公司计 算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：日销售服务费=前一日 C 类基金份额的基金资 产净值×0.30%÷当年天数。    本基金本报告期内及上年度可比期间内未发生与关联方进行银行间同业市场的债券(含 回购)交易。    本基金本报告期内及上年度可比期间内转融通证券出借业务未发生重大关联交易事 项。                                                               份额单位：份        项目                      合煦智远诚正 30 天持有期债           合煦智远诚正 30 天持有期债                           第 39 页 共 58 页                        合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告                              券A                          券C 基金合同生效日（2023 年 9 月 7 日）持有的基金份额 报告期初持有的基金份额                     11,999,900.00                           - 报告期间申购/买入总份额                                -                           - 报告期间因拆分变动份额                                 -                           - 减：报告期间赎回/卖出总份 额 报告期末持有的基金份额                        70,257.77                            - 报告期末持有的基金份额占 基金总份额比例        项目           合煦智远诚正 30 天持有期债             合煦智远诚正 30 天持有期债                          券A                          券C 基金合同生效日（2023 年 9 月 7 日）持有的基金份额 报告期初持有的基金份额                     11,999,900.00                           - 报告期间申购/买入总份额                                -                           - 报告期间因拆分变动份额                                 -                           - 减：报告期间赎回/卖出总份 额 报告期末持有的基金份额                     11,999,900.00                           - 报告期末持有的基金份额占 基金总份额比例 注：1、申购/买入总份额含红利再投、转换入份额；赎回/卖出总份额含转换出份额。 致。                                                            份额单位：份                             合煦智远诚正 30 天持有期债券 A                    本期末 2024 年 12 月 31 日         上年度末 2023 年 12 月 31 日      关联方名称                   持有的基金份                        持有的基金份                    持有的基金份                       持有的基金份                              额占基金总份                        额占基金总份                       额                            额                               额的比例                          额的比例 郑旭               -       -  49,975.01 0.0185% 注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的费率标准与其他相同条件的投资者适用 的费率标准相一致。                                                          单位：人民币元                         第 40 页 共 58 页                          合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告                                            上年度可比期间 2023 年 9 月 7 日             本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12                                            （基金合同生效日）至 2023 年 12  关联方名称                月 31 日                                                  月 31 日               期末余额         当期利息收入            期末余额      当期利息收入 宁波银行        4,473.12 2,443,730.57 267,546,875.39         3,677,765.25 注：本基金的银行存款由基金托管人宁波银行保管，按约定利率计息。    本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。    本基金本报告期内及上年度可比期间内无须作说明的其他关联交易事项。    本基金本报告期内未进行利润分配。    本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。    本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。    本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。    本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。    本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。    本基金为债券型基金，投资的金融工具主要包括债券、国债期货等，其预期收益和风 险高于货币市场基金，但低于混合型基金、股票型基金。本基金在日常经营活动中面临的 与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金通过对多                           第 41 页 共 58 页                     合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告 种投资策略的有机结合，在有效控制风险的前提下，力争为基金份额持有人获取长期持续 稳定的投资回报。    本基金的基金管理人建立了董事会领导，以风险控制委员会为核心的，由督察长、风 险管理委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基 金的基金管理人在董事会下设风险控制委员会，确定公司风险管理总体目标，制定公司风 险管理战略和风险应对策略等；在管理层层面设立风险管理委员会，讨论和制定公司日常 经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险 管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估， 督察长负责组织指导监察稽核与风险管理工作。    本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的 方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度 和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基 金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险 损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应 决策，将风险控制在可承受的范围内。    信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之 发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。    本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银 行存款存放在本基金的托管人宁波银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金 在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项 清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并 对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。    本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制 证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。    本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准 统计及汇总。    于 2024 年 12 月 31 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占 基金资产净值的比例为 0%（2023 年 12 月 31 日：占基金资产净值的比例为 0%）。    本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的债券投资。                      第 42 页 共 58 页                     合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告   本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。   本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的同业存单投资。                                                       单位：人民币元       长期信用评级      本期末 2024 年 12 月 31 日       上年度末 2023 年 12 月 31 日 AAA                                      -                          - AAA 以下                                   -                          - 未评级                        150,322,389.67                4,102,668.49 合计                   150,322,389.67                      4,102,668.49 注：1、未评级债券为国债、政策性金融债。   本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资。   本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。   流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的 流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来 自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧 烈波动的情况下以合理的价格变现。   针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况 进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基 金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方 式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。   于 2024 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以 内且不计息，可赎回基金份额净值（净资产）无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未 折现的合约到期现金流量。   无                      第 43 页 共 58 页                    合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告    本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》 及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的 流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受 限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监 测和分析。    本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证 券交易所或者银行间同业市场交易,除在“7.4.12 期末本基金持有的流通受限证券”中列 示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖 出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投 资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 净值的 15%。    本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行 审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价 值。于 2024 年 12 月 31 日，本基金确认的净赎回申请未超过 7 个工作日可变现资产的可变 现价值。    同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度； 按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格 的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本 基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆 回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状 况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监 会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约 定的投资范围保持一致。    市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素 的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。    利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率 类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风 险。                     第 44 页 共 58 页                                               合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告                   本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资              组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。                   本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风              险。                                                                                      单位：人民币元 本期末 月 31 日 资产 货币资金             48,247.47        -              -                -              -             -          48,247.47 结算备付 金 交易性金                          -        -   7,811,346.22   141,270,566.08   1,240,477.37             -    150,322,389.67 融资产 买入返售                     -16.61        -              -                -              -             -              -16.61 金融资产 应收申购                          -        -              -                -              -    60,169.94           60,169.94 款 资产总计           504,626.16         -   7,811,346.22   141,270,566.08   1,240,477.37    60,169.94     150,887,185.77 负债 应付赎回                          -        -              -                -              -    52,597.09           52,597.09 款 应付管理                          -        -              -                -              -    38,318.97           38,318.97 人报酬 应付托管                          -        -              -                -              -    12,772.98           12,772.98 费 应付销售                          -        -              -                -              -       465.08              465.08 服务费 其他负债                     -        -              -                -              -   157,343.50          157,343.50 负债总计                     -        -              -                -              -   261,497.62          261,497.62 利率敏感 度缺口 上年度末 月 31 日 资产 货币资金        267,546,897.34        -              -                -              -             -    267,546,897.34 结算备付 金 交易性金                     -        -              -     4,102,668.49              -             -        4,102,668.49                                                  第 45 页 共 58 页                                   合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告 融资产 买入返售 金融资产 应收申购                     -     -        -              -                 -    10,213.89            10,213.89 款 资产总计   283,948,112.30     -        -   4,102,668.49                 -    10,213.89     288,060,994.68 负债 应付赎回                     -     -        -              -                 -    90,810.24            90,810.24 款 应付管理                     -     -        -              -                 -    88,017.28            88,017.28 人报酬 应付托管                     -     -        -              -                 -    29,339.09            29,339.09 费 应付销售                     -     -        -              -                 -      6,970.53             6,970.53 服务费 其他负债                -     -        -              -                 -    84,942.50            84,942.50 负债总计                -     -        -              -                 -   300,079.64           300,079.64 利率敏感 度缺口         注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期         日孰早者予以分类。         假设      除市场利率以外的其他市场变量保持不变                                        对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单                                        位：人民币元）                 相关风险变量的变动                                        本期末（ 2024 年 12              上年度末（ 2023 年 12         分析                                        月 31 日 ）                    月 31 日 ）             外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。         本基金未持有不以记账本位币计价的资产，因此不存在相应的外汇风险。             无             无                                   第 46 页 共 58 页                         合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告   其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇 汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银 行间同业市场交易的债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况 或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。   本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，通过对宏观经济情况及政策的 分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性 分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人 定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应 对可能发生的市场价格风险。   本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，严格按照基金合同对投资组合比例 的要求进行资产配置。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监 控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试 本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。                                                         金额单位：人民币元               本期末 2024 年 12 月 31 日           上年度末 2023 年 12 月 31 日                              占基金资产                             占基金资产      项目                公允价值          净值比例              公允价值             净值比例                               （%）                                （%） 交易性金融资产-                          -           -                     -             - 股票投资 交易性金融资产-                          -           -                     -             - 基金投资 交易性金融资产-                          -           -                     -             - 债券投资 交易性金融资产-                          -           -                     -             - 贵金属投资 衍生金融资产-权                          -           -                     -             - 证投资 其他                       -           -                     -             - 合计                       -           -                     -             - 假设   除业绩比较基准之外的其他市场变量保持不变                               对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单                               位：人民币元）      相关风险变量的变动 分析                            本期末（ 2024 年 12            上年度末（ 2023 年 12                               月 31 日 ）                  月 31 日 ）                         第 47 页 共 58 页                         合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告   公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次 的输入值。三个层次输入值的定义如下：   第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报 价；   第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入 值；   第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。 公允价值计量结果所属的层                       本期末 2024 年 12 月 31 日        上年度末 2023 年 12 月 31 日      次 第一层次                                          -                          - 第二层次                            150,322,389.67                4,102,668.49 第三层次                                          -                          - 合计                              150,322,389.67                4,102,668.49   于本报告期间，本基金无公允价值所属层次间的重大变动。   无   无   于 2024 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2023 年 12 月 31 日：同)。   不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值 与公允价值相差很小。                          第 48 页 共 58 页                     合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告     除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。                    §8 投资组合报告                                                   金额单位：人民币元                                                   占基金总资产的比例 序号            项目                 金额                                                      （%）      其中：股票                                    -               -      其中：债券                      150,322,389.67           99.63           资产支持证券                              -               -      其中：买断式回购的买入返售金融                                               -               -      资产     本基金本报告期末未持有境内股票。     本基金本报告期末未持有港股通股票。     本基金本报告期末未持有股票。     本基金本报告期内未买入股票。                      第 49 页 共 58 页                           合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告      本基金本报告期内未卖出股票。      本基金本报告期内没有发生股票投资。                                                                单位：人民币元 序号           债券品种                公允价值                占基金资产净值比例（％）       其中：政策性金融债                    136,502,420.06                     90.62                                                                单位：人民币元                                                                    占基金资产      序号    债券代码     债券名称       数量（张）           公允价值                 净值比例                                                                     （％） 细      本基金本报告期末未持有资产支持证券。 细      本基金本报告期末未持有贵金属。                            第 50 页 共 58 页                      合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告   本基金本报告期末未持有权证。   本基金基金合同约定的投资范围未包含股指期货投资。   基金管理人将按照相关法律法规的规定，根据风险管理的原则，以套期保值为主要目 的，结合对宏观经济形势和政策趋势的判断、对债券市场进行定性和定量分析，对国债期 货和现货的基差、国债期货的流动性、波动水平、套期保值的有效性等指标进行跟踪监控， 在最大限度保证基金资产安全的基础上，力求实现超额回报。   本基金投资国债期货根据风险管理的原则，以套期保值为主要目的，选择流动性好、 交易活跃的期货合约进行交易。本基金力争通过国债期货的交易，降低组合债券持仓调整 的交易成本，增加组合的灵活性，对冲潜在风险，在最大限度保证基金资产安全的基础上， 力求实现超额回报。本报告期内，本基金投资国债期货符合既定的投资政策和投资目的。 内受到公开谴责、处罚的投资决策程序说明   报告期内基金投资的前十名债券除 22 国开 03（证券代码：220203，发行人国家开发银 行）、23 国开 08（证券代码：230208，发行人国家开发银行）、23 国开 03（证券代码：230203， 发行人国家开发银行）、23 国开 02（证券代码：230202，发行人国家开发银行）、外，其 他债券的发行主体未有被监管部门立案调查，不存在报告编制日前一年内受到公开谴责、 处罚的情形。   基金管理人分析认为，上述公司在常规业务过程中被监管机关给与行政处罚，其处罚 的商业影响相比起其经营规模和利润而言比例较小。基金管理人经审慎分析，认为受罚情 况对公司经营和价值应不会构成重大影响。   对上述证券的投资决策程序的说明：本基金投资上述证券的投资决策程序符合相关法 律法规和公司制度的要求。 资决策程序说明                       第 51 页 共 58 页                                     合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告          根据基金合同规定，本基金的投资范围不包括股票。                                                                       单位：人民币元   序号                  名称                                   金额          本基金本报告期末未持有可转换债券。          本基金本报告期末未持有股票。          由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。                            §9 基金份额持有人信息                                                                          份额单位：份                                                         持有人结构            持有人户       户均持有的                机构投资者                      个人投资者 份额级别            数（户）        基金份额                          占总份额                      占总份额比                                       持有份额                      持有份额                                                       比例                         例 合煦智远诚 正 30 天持        162     872,279.48    99,920,382.58    70.71%   41,388,893.28        29.29% 有期债券 A 合煦智远诚 正 30 天持          72     26,178.95                -         -    1,884,884.33       100.00% 有期债券 C 合计             234     611,940.86    99,920,382.58    69.78%   43,273,777.61        30.22%                                     第 52 页 共 58 页                         合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告                                                            份额单位：份 项目            份额级别             持有份额总数（份）               占基金总份额比例               合煦智远诚正 30 天               持有期债券 A 基金管理人所有从业               合煦智远诚正 30 天 人员持有本基金                                    2,393.95             0.1270%               持有期债券 C           合计            1,617,802.32 1.1298% 注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国 证监会规定及相关管理制度的规定。                                               持有基金份额总量的数量区 项目                 份额级别                                               间（万份）                    合煦智远诚正 30 天持有期债 本公司高级管理人员、基金       券A 投资和研究部门负责人持有       合煦智远诚正 30 天持有期债 本开放式基金             券C                    合计                                             50~100                    合煦智远诚正 30 天持有期债                    券A 本基金基金经理持有本开放                    合煦智远诚正 30 天持有期债 式基金                                                                    0                    券C              合计                     50~100 注：截至本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人以及本基金经理 投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。                §10 开放式基金份额变动                                                                 单位：份                                                            合煦智远诚正                                         合煦智远诚正 30               项目                                           30 天持有期债                                         天持有期债券 A                                                                券C 基金合同生效日(2023 年 9 月 7 日)基金份额总额             326,493,631.92    26,600,539.47 本报告期期初基金份额总额                              269,620,236.40    15,325,557.66 本报告期基金总申购份额                               138,707,470.43     4,460,903.24 减：本报告期基金总赎回份额                             267,018,430.97    17,901,576.57 本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以"-"填                                                        -                - 列） 本报告期期末基金份额总额             141,309,275.86                      1,884,884.33 注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。                         第 53 页 共 58 页                          合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告                   §11 重大事件揭示   本报告期未召开基金份额持有人大会。   基金管理人的重大人事变动：本报告期内，经合煦智远基金管理有限公司董事会审议 通过，同意聘任陶安虎先生担任公司副总经理职务，上述变更事项已报中国证券监督管理 委员会深圳监管局备案。   基金托管人的重大人事变动：本报告期，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事 变动。   本基金本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。   本基金本报告期投资策略没有发生变化。   本报告期本基金的审计事务所无变化，目前毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 已为本基金提供审计服务 2 年，本报告期应支付给毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合 伙)的报酬为人民币 30,000.00 元。   本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员未发生受到监管部门稽查或处罚的情 况。   本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。                          第 54 页 共 58 页                    合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告                                             金额单位：人民币元                 股票交易               应支付该券商的佣金        交易                        占当期股 券商名称   单元                                   占当期佣金     备注             成交金额       票成交总        佣金        数量                                   总量的比例                        额的比例 恒泰证券    2          -          -     66.73     2.35%        - 方正证券     2        -    -   2,776.60 97.65% - 注：1. 本基金使用券商结算模式，本报告期内本基金选择方正证券股份有限公司、恒泰证 券股份有限公司作为证券经纪商，其中恒泰证券为本报告期新增证券经纪商；本基金与证 券经纪商方正证券、恒泰证券不存在关联方关系。 证券经纪商的选择标准如下：   （一）财务状况良好，经营行为规范，合规风控能力较强，内控制度健全，在业内有良 好的声誉，并参考其最近一次分类监管评级结果；   （二）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行 业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析 的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告； 能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务 和支持；   （三）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施稳定、响应支持及时、能 满足公募基金采用券商结算模式进行证券交易和结算的需要；   （四）资金划付、交收、调整、差异处理及时，且基金交易、结算、对账等数据的提供 能满足券商结算模式下 T+0 估值的时效性要求。   （一）公司新发公募基金产品正式运作前及存续公募基金产品新增证券交易结算机构前， 由研究部需牵头按照上述标准进行证券交易结算机构的考察和选择。   拟选择新证券交易结算机构的，研究部需撰写《证券交易结算机构尽职调查报告》，拟 选择已合作证券交易结算机构的，需说明原因。公司证券交易结算机构评价小组审批确定 该产品证券交易结算机构。   （二）确定证券交易结算机构后，研究部牵头签署研究服务相关协议（如有），交易部 牵头签署《证券经纪服务协议》，信息技术部、运营部等部门牵头开展系统测试工作，测试 通过后方可进行正式交易。 易佣金按不同标准及不同天数收取，交易佣金包含已由证券经纪商扣收的一级交易费用（包 括经手费、证管费、风险金）。                    第 55 页 共 58 页                                       合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告    佣金按不同标准及不同天数收取，交易佣金包含已由证券经纪商扣收的一级交易费用（包括    经手费、证管费、风险金）。                                                                      金额单位：人民币元                   债券交易                       债券回购交易                      权证交易                                                            占当期债                              占当期债                                                  占当期权 券商名称                                                       券回购成             成交金额             券成交总        成交金额                         成交金额         证成交总                                                            交总额的                              额的比例                                                  额的比例                                                             比例 恒泰证券          3,801,136.00    1.88%         2,860,000.00     0.16%             -      - 方正证券        198,386,952.00   98.12%     1,761,457,000.00    99.84%             -      -                                                                          法定披露    序号                         公告事项                          法定披露方式                                                                           日期             合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基                                                            证券日报、基金管理             金 2024 年第 3 季度报告、合煦智远基金管理有             限公司旗下所有基金 2024 年第 3 季度报告提示                                                            电子披露网站             性公告             合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基                         证券日报、基金管理             司旗下基金 2024 年中期报告提示性公告                          电子披露网站             合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基                                                            证券日报、基金管理             金 2024 年第 2 季度报告、合煦智远基金管理有             限公司旗下所有基金 2024 年第 2 季度报告提示                                                            电子披露网站             性公告             合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基             金（A 类份额）基金产品资料概要更新、合煦                                                            证券日报、基金管理             智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金（C             类份额）基金产品资料概要更新、合煦智远基                                                            电子披露网站             金管理有限公司旗下基金更新基金产品资料概             要提示性公告             合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基                                                            证券日报、基金管理             金招募说明书（更新）  （2024 年第 1 号）                                     、合煦             智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金（A                                                            电子披露网站             类份额）基金产品资料概要更新、合煦智远诚                                       第 56 页 共 58 页                                              合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告                      正 30 天持有期债券型证券投资基金（C 类份                      额）基金产品资料概要更新、合煦智远基金管                      理有限公司旗下基金更新招募说明书及基金产                      品资料概要提示性公告                      合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基                                                                  证券日报、基金管理                      金 2024 年第 1 季度报告、合煦智远基金管理有                      限公司旗下基金 2024 年第 1 季度报告提示性公                                                                  电子披露网站                      告                      合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基                      证券日报、基金管理                      司旗下基金 2023 年年度报告提示性公告                       电子披露网站                      合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基                                                                  证券日报、基金管理                      金 2023 年第 4 季度报告、合煦智远基金管理有                      限公司旗下基金 2023 年第 4 季度报告提示性公                                                                  电子披露网站                      告                                                                  证券日报、基金管理                      合煦智远基金管理有限公司高级管理人员变更                      公告                                                                  电子披露网站                      合煦智远基金管理有限公司关于旗下基金增加                        证券日报、基金管理                      售机构并参与其费率优惠活动的公告                            电子披露网站                                 §12 影响投资者决策的其他重要信息 投   报告期内持有基金份额变化情况                                                                     报告期末持有基金情况 资             持有基金份额比例 者   序                                                                                                     份额占             达到或者超过 20%          期初份额              申购份额               赎回份额              持有份额 类   号                                                                                                     比             的时间区间 别 机 构 机 构 个 人 产品特有风险 本报告期内，本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过 20%的情况，当该基金份额持有人选择大比例赎回时，可 能引发巨额赎回。若发生巨额赎回而本基金没有足够现金时，存在一定的流动性风险；为应对巨额赎回而进行投资标的变 现时，可能存在仓位调整困难，甚至对基金份额净值造成不利影响。基金经理会对可能出现的巨额赎回情况进行充分准备 并做好流动性管理，但当基金出现巨额赎回并被全部确认时，申请赎回的基金份额持有人有可能面临赎回款项被延缓支付 的风险，未赎回的基金份额持有人有可能承担短期内基金资产变现冲击成本对基金份额净值产生的不利影响。本基金出现                                                  第 57 页 共 58 页                         合煦智远诚正 30 天持有期债券型证券投资基金 2024 年年度报告 单一份额持有人持有基金份额占比超过 20%的情况，根据基金合同相关约定，该份额持有人可以独立向基金管理人申请召 开基金份额持有人大会，并有权自行召集基金份额持有人大会。该基金份额持有人可以根据自身需要独立提出持有人大会 议案并就相关事项进行表决。基金管理人会对该议案的合理性进行评估，充分向所有基金份额持有人揭示议案的相关风险。 在极端情况下，当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能导致在其赎回后本基金资产规模连续 六十个工作日低于 5000 万元，基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。 此外，当单一基金份额持有人所持有的基金份额已经达到或超过本基金规模的 50%或者接受某笔或者某些申购或转换转入 申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例达到或者超过 50%时，本基金管理人可拒绝该持有人对本基金基金份额提 出的申购及转换转入申请。         报告期内未出现影响投资者决策的其他重要信息。         基金管理人、基金托管人处。         投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。投资者对本报告书如有疑       问，可咨询本基金管理人合煦智远基金管理有限公司，客服热线 400-983-5858。                                          合煦智远基金管理有限公司                          第 58 页 共 58 页